Інститут законодавчих ідей

  • Eng

    Створення БФР: підготовка до другого читання.

    Аналіз роботи парламенту
     Створення БФР: підготовка до другого читання законопроєкт #1208-2

    Комітет з питань фінансів, податкової та митної політики. Ініціатори Народні депутати України: Василевська-Смаглюк Ольга, Монастирський Денис.

    Законопроєктом пропонується встановити правові основи діяльності Бюро фінансових розслідувань (далі – БФР).

    Бюро фінансових розслідувань — це центральний орган виконавчої влади, що утворюється Кабінетом Міністрів України та здійснює діяльність з метою запобігання, попередження, виявлення, припинення, розслідування та розкриття кримінальних правопорушень, віднесених законом до його підслідності.

    Діяльність БФР спрямовується та координується Кабінетом Міністрів України через Міністра фінансів України.

    Визначено принципи, завдання та повноваження БФР. Передбачено порядок взаємодії БФР з міжнародними організаціями та іншими органами державної влади, органами місцевого самоврядування.

    БФР складається з центрального апарату і територіальних управлінь.

    Керівник БФР призначається на посаду Кабінетом Міністрів України за поданням Міністра. Для забезпечення прозорості та неупередженості при відборі кандидатів на посаду керівника БФР Міністр має право оголосити відбір на публічній основі.

    Передбачено повноваження Міністра фінансів у відносинах з БФР, повноваження та порядок призначення керівника БФР, керівників центрального апарату та територіальних управлінь.

    Визначено порядок призначення працівників БФР (конкурс) та порядок підвищення кваліфікації. Особливі умови та розміри оплати праці і грошового забезпечення працівників БФР визначається Кабінетом Міністрів України.

    З метою забезпечення прозорості та суспільного контролю за діяльністю БФР утворюється громадська рада при Бюро фінансових розслідувань у складі 15 осіб.

    Окрема стаття присвячена підрозділам внутрішнього контролю БФР.

    Прикінцевими та перехідними положенням внесено зміни до інших нормативно-правових актів щодо забезпечення діяльності БФР, визначення його підслідності.

    Детективи Бюро фінансових розслідувань здійснюють досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених статтями 204, 205, 2051, 206, 212, 2121, 2181, 219, 2201; 2202, 2221, 2231, 2232, 224, 229, 231, 232, 2321, 2322, 233 Кримінального кодексу України.

    Ключові пропозиції та зауваження до другого читання

     1) Порядок призначення Директора БФР – правки №212 – №237 – всі ці правки стосуються зміни редакції статті 14, якою надавалося право Міністру фінансів оголошувати або не оголошувати конкурс. Правки №213 – №219, №221, №237 передбачають закріплення на рівні законодавства особливого порядку проведення конкурсу на посаду Директора БФР. Комітетом врахована редакція правки №221 якою передбачено що: «Для забезпечення прозорості та неупередженості під час відбору кандидатів на посаду Директора Бюро фінансових розслідувань Міністр оголошує конкурс. Утворюється Конкурсна комісія у складі 9 осіб, яких призначає Президент України (3 особи), Кабінет Міністрів України                  (3 особи) та Комітети ВРУ (податковий – 2 особи, правоохоронний – 1 особа).

    Отже, передбачено обов’язкове проведення конкурсу. Відповідно зауваження до першого читання виправлено за допомогою пропозицій.

    Також, варто звернути увагу на правки №213, №216, №218, що передбачають участь у Конкурсній комісії міжнародних експертів. Щодо цих правок думки експертів, народних депутатів різняться. Передбачення обов’язкового конкурсу вже є позитивним кроком, однак для забезпечення ще більшої прозорості, можливо залучити і міжнародних експертів. В той же час, кожен з суб’єктів призначення, згідно правки №221, може призначити міжнародного експерта по своїй квоті.

    2) Чисельність БФР – правки №202-№210 – всі ці правки встановлюють обмеження по кількості працівників БФР. Комітетом враховано правку №209, якою передбачено, що чисельність встановлюється Кабінетом Міністрів України і не може перевищувати 4000 осіб. Втім необхідно звернути увагу і на інші правки при голосуванні за це положення.

    Однак обмеження передбачено, що є позитивом.

    3) Грошове забезпечення працівників БФР – правки №377-№394. Правки стосувалися зміни до редакції статті 29 у зв’язку з тим, що на законодавчому рівні не було встановлено мінімальних розмірів окладів працівників БФР. Враховано правку №379, якою передбачено що: «Посадовий оклад працівників, які мають спеціальні звання, не може бути менше ніж 20 прожиткових мінімумів для працездатних осіб». Інші правки, зокрема по встановленню грошового забезпечення в залежності від звань, були відхилені.

    Встановлення мінімального розміру окладу є позитивним і сприятиме встановленню законодавчих гарантій для працівників БФР.

    4) Нова редакція статті 212 Кримінального кодексу України «Податкове шахрайство» (правки №510, 513), які спочатку були враховані, однак згідно остаточно рішення Комітету – відхилені. Суб’єктний склад такого правопорушення не є чітко визначеним, об’єктивна сторона правопорушення полягає в умисному поданні звітності, а не в несплаті податків. Все це в сукупності ускладнюватиме правозастосування норми з боку правоохоронних органів.

    Відповідно до Методології проведення антикорупційної експертизи, нечітке визначення прав і обов’язків є корупціогенним фактором.

    Рекомендується і надалі підтримувати скасування цих правок, і не приймати їх.

    5) Виключення економічного блоку з завдань Служби безпеки України (правка №647), яка врахована. Попередження, виявлення організованої злочинної діяльності у сфері управління і економіки виключено з завдань СБУ.

    Це було і є однією з вимог для усунення дублювання повноважень БФР та СБУ, що може виникнути в процесі діяльності новоствореного органу. Прийняття цієї правки є надзвичайно важливим фактором для запуску БФР.

    Інші пропозиції до другого читання.

    1) Скасовано положення щодо проведення Антимонопольним комітетом, Фондом державного майна України ревізій та перевірок за зверненням БФР (правка №102). Такі положення надавали повноваження БФР, які їм не властиві і які потребували доопрацювання.

    2) Скасовано повноваження службових осіб БФР щодо безперешкодного доступу до зони митного контролю та можливості опечатувати архіви, каси на строк до 10 діб (правки №149 та №151). Доопрацьовано положення щодо втручання посадових осіб БФР у діяльність інших державних органів.

    3) Скасування постанов слідчих Бюро фінансових розслідувань може бути здійснено лише керівником регіональної прокуратури (його заступниками), Генеральним прокурором (його заступниками) або особою, яка виконує його обов’язки (правки №531 та №533). Такі правки посилюють незалежність БФР.

    4) Прокурор, який здійснює нагляд за досудовим розслідуванням, своєю постановою протягом 3 робочих днів з моменту внесення ним самостійно чи  слідчим відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань про кримінальні правопорушення, віднесені до підслідності Бюро фінансових розслідувань зобов’язаний передати всі матеріали кримінального провадження за підслідністю  до Бюро фінансових розслідувань для подальшого здійснення досудового розслідування (правка №561). Цією правкою підсилюється незалежність БФР.

    У своєму висновку ми наголосили на ризиках та можливостях, які несе законопроєкт №1208-2.

    Таким чином, рекомендуємо підтримати:

    1. Правку №221 щодо обов’язкового конкурсу на посаду Директора БФР або – правки щодо залучення міжнародних експертів до конкурсу, що закріплена в правках №213, №216, №218.
    2. Правку №209 щодо обмеження чисельності БФР, або будь-яку з правок №202-№210 щодо обов’язкового обмеження чисельності БФР.
    3. Правку №379 щодо мінімального посадового окладу працівників БФР.
    4. Правку №647 щодо скасування повноважень Служби безпеки України в розслідуванні економічних злочинів.
    5. Правки №102, №149 та №151 щодо скасування дискреційних повноважень БФР.
    6. Правки №531, №533 та №561 щодо посилення незалежності БФР.

    Рекомендуємо доопрацювати і не підтримувати правки №510, №513 щодо нової редакції статті 212 Кримінального кодексу України.

    Висновок Інституту законодавчих ідей.
    Зашейримо!
    Ми у соцмережах
    Завжди відкриті до
    питань та пропозицій
    legislative.ideas@gmail.com